Neue Kreditwürdigkeitsprüfung für eine Neue Welt: Die Zukunftspotenziale des Mittelstands treffsicher einschätzen (editionMALIK)

Die bisherigen Formen der Kreditwürdigkeitsprüfung mittelständischer Unternehmen in Deutschland weisen einige Schwächen auf. Diese erschweren es, die sinnvolle Zukunftsbeurteilung des Finanzierungsvorhabens eines Unternehmens vorzunehmen. Markus Griesbeck zeigt, dass es einen effizienteren Ansatz gibt, der auf der Profit Impact of Market Strategy (PIMS) basiert. PIMS macht eine fundierte und wirksame Einschätzung des Renditepotenzials eines Unternehmens möglich und rechtfertigt effektive Investitionsentscheidungen durch Kreditgeber.

InhaltsangabeInhalt Geleitwort zur editionMALIK 7 1.Einführung 9 1.1Finanzierbarkeit des Mittelstands auf dem Prüfstand 9 1.2 Notwendigkeit für Kredite und Begriffsbestimmung Kredit 10 1.3Bisherige und zukünftige Kreditwürdigkeitsprüfung 11 1.4Aufbau des Buches 12 2.Situation des deutschen Mittelstandes 13 2.1Abgrenzung: Deutscher Mittelstand 13 2.2Volkswirtschaftliche Bedeutung des Mittelstands 14 2.3Finanzierungssituation des Mittelstands 14 3.Von Basel I bis Basel III 19 3.1Bank für Internationalen Zahlungsausgleich 19 3.2Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht 20 3.3Entwicklung der Eigenkapitalvorschriften für Banken 20 3.4 Konsequenzen von Basel III für die Mittelstands- finanzierung 28 4.Klassische Kreditwürdigkeitsprüfung und Rating 31 4.1 Notwendigkeit und Definition einer Kreditwürdigkeits- prüfung 31 4.2Typischer Ablauf der Kreditvergabe 32 4.3Typische Schwierigkeiten einer Kreditwürdigkeitsprüfung 34 4.4 Rating als wesentlicher Bestandteil der Kreditwürdigkeits- prüfung 36 4.5 Typische Kreditsicherheiten für mittelständische Unter- nehmen 43 4.6 Fazit: Auswirkungen auf die Kreditvergabe für den Mittelstand 44 5.Grundlagen für die zukünftige Kreditwürdigkeitsprüfung 45 5.1 Anforderungen an die Weiterentwicklung der Prüfungspraxis 45 5.2Konzeptioneller Hintergrund 46 5.3 Durchführung der zukünftigen Kreditwürdig- keitsprüfung 50 5.4Beurteilungsbereich Wettbewerbsfähigkeit 50 5.5Beurteilungsbereich Funktionsfähigkeit 54 5.6Beurteilungsbereich Entwicklungsfähigkeit 59 5.7Zusammenfassung der neuen Kreditwürdigkeitsprüfung 62 6.Konsequenzen für die zukünftige Mittelstandsfinanzierung 63 6.1Grundvoraussetzung: Unternehmerisch agieren 63 6.2Gezielte und regelmäßige Finanzkommunikation 68 6.3Einsatz klassischer und alternativer Finanzierungsformen 68 6.4Fazit 69 7.Anlagen 73 7.1Qualitative Abgrenzungskriterien Mittelstand 73 7.2Risikogewichte nach Basel I 74 7.3Kritikpunkte an Basel I 75 7.4Risikogewichte nach Basel II 76 7.5Kritikpunkte an Basel II 77 7.6 Notwendige Informationen im Rahmen der Credit Relations 78 Literatur 79 Abkürzungsverzeichnis 83 Anmerkungen 85 Register 95